Zmaksymalizuj przychody z amerykańskich papierów wartościowych dzięki formularzowi W-8BEN

Jeśli inwestujesz w amerykańskie papiery wartościowe (akcje, fundusze ETF, obligacje), twoje zobowiązanie podatkowe mogą być różne. Jednym z najważniejszych dokumentów odgrywających kluczową rolę w międzynarodowej zgodności podatkowej jest formularz W-8BEN.

Treść artykułu

• Co to jest formularz W-8BEN?
• Instrukcje dotyczące wypełniania formularza
• Lista brokerów, którzy mogą ci pomóc w wypełnieniu formularza
• Zalety W-8BEN

Najlepsi brokerzy w Polsce

1.

XTB

Twój kapitał wiąże się z ryzykiem

2.

eToro

Twój kapitał wiąże się z ryzykiem

3.

Saxo Bank

Twój kapitał wiąże się z ryzykiem

Co to jest W-8BEN?

Formularz W-8BEN służy do określenia statusu zagranicznego osoby lub podmiotu dla celów podatkowych.

Jego głównym celem jest informowanie urzędu Internal Revenue Service (IRS) w USA, że osoba lub podmiot, który osiąga dochody w USA nie jest amerykańskim obywatelem.

Prawidłowe wypełnienie i przesłanie tego formularza pozwala udowodnić rezydencję podatkową za granicą i potencjalnie skorzystać z obniżonych kwot podatku u źródła zgodnie z obowiązującymi umowami o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Więcej o tym formularzu dowiesz się na wideo.

Kto musi złożyć formularz W-8BEN?

Zagraniczne osoby lub podmioty otrzymujące dochód ze źródeł w USA i niebędące obywatelami ani rezydentami podatkowymi Stanów Zjednoczonych mogą być zobowiązane do wypełnienia formularza W-8BEN.

Rodzaje dochodów, które często wymagają złożenia tego formularza, obejmują:

• Dywidendy
• Odsetki
• Czynsze
• Opłaty licencyjne
• Opłaty za usługi

Instrukcja jak wypełnić ten formularz

Prawidłowe wypełnienie formularza W-8BEN ma kluczowe znaczenie, aby móc skorzystać z obniżonej stawki podatkowej. Przyjrzyjmy się jego głównym częściom:

Cześć 1: Dane osobowe

W tej części wprowadza się swoje dane osobowe, takie jak imię i nazwisko, kraj zamieszkania, zagraniczny numer identyfikacji podatkowej (jeśli istnieje) i adres stałego pobytu.

Cześć 2: Skorzystanie z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania

Jeśli kraj, w którym masz stałe miejsce zamieszkania zawarł umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania ze Stanami Zjednoczonymi, możesz być uprawniony do obniżonej stawki podatku u źródła od niektórych rodzajów dochodów. W tej sekcji wpisuje się dane, które dotyczą twojej sytuacji.

Cześć 3: Oświadczenie

W tej części formularza użytkownik poświadcza, że podane informacje są pełne ora, że nie jest obywatelem USA. Potwierdza się tu również, że jesteś rzeczywistym właścicielem dochodu.

Cześć 4: Podpis

Na koniec należy wpisać datę i podpisać formularz W-8BEN. Należy pamiętać aby zachować kopię formularza dla swojej dokumentacji.

Samouczek wideo jak wypełniać formularz W-8BEN u brokera XTB

Jeśli chcesz inwestować w akcje za pośrednictwem brokera XTB, w filmie przedstawiono szczegółowe instrukcje dotyczące wypełniania tego formularza na rachunku inwestycyjnym.

Najlepsi brokerzy pomogą ci wypełnić formularz

Dobry broker online automatycznie wypełni wszystkie niezbędne informacje na podstawie danych podanych podczas otwierania rachunku inwestycyjnego.

Na przykład, w przypadku brokera eToro, po wypełnieniu wszystkich danych wystarczy je tylko sprawdzić i podpisać formularz.

W poniższej tabeli znajduje się kilka firm, które pomagają w wypełnieniu formularza.

Oferta akcji Polska, Europa, USA Minimalny wkład 0 zł (zalecane min. 2 000 zł) Polski Odwiedź stronę XTB ➤ Twój kapitał wiąże się z ryzykiem XTB opinie

Oferta akcji Europa, USA, Azja Minimalny wkład 450 zł Polski strona Etoro ➤ Twój kapitał wiąże się z ryzykiem Pokaż opinie o eToro

Oferta akcji Polska, Europa, USA, Kanada, Azja, Australia, Afryka Minimalny wkład 0 zł Polski Strona Saxo Bank ➤ Twój kapitał wiąże się z ryzykiem Opinia w przygotowaniu

Zalety formularza W-8BEN

Formularz W-8BEN jest bardzo korzystny dla europejskich inwestorów, którzy planują inwestować w amerykańskie papiery wartościowe.

Przedstawimy kilka zalet:

• Unikanie podwójnego opodatkowania
• Obniżenie stawki podatku u źródła
• Uproszczone wykazywanie
• Zgodność z przepisami podatkowymi w USA

Unikanie podwójnego opodatkowania

Wiele krajów europejskich zawarło ze Stanami Zjednoczonymi umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania. Formularz W-8BEN zapewnia, że nie zostaniesz opodatkowany od tego samego dochodu w swoim kraju pochodzenia i w Stanach Zjednoczonych.

Obniżenie stawki podatku u źródła

Europejscy inwestorzy mogą skorzystać z formularza W-8BEN, do złożenia wniosku o obniżenie stawki podatku u źródła od niektórych rodzajów dochodów, takich jak dywidendy, odsetki, tantiemy lub zyski kapitałowe.

Umowy podatkowe często przewidują stawki podatku u źródła niższe niż standardowe stawki mające zastosowanie do nierezydentów. Obniżenie podatku u źródła dla europejskich inwestorów może prowadzić do wyższych przychodów netto.

Uproszczone wykazywanie

Formularz służy jako dowód statusu cudzoziemca i zawiera wszystkie informacje wymagane przez amerykański Urząd Skarbowy – Internal Revenue Service (IRS). Upraszcza to proces raportowania i pomaga inwestorom dokładnie wypełniać swoje zobowiązania podatkowe.

Zgodność z przepisami podatkowymi w USA

W-8BEN zapewnia zgodność z amerykańskimi przepisami podatkowymi dla europejskich inwestorów. Niezastosowanie się do tego wymogu może skutkować niepotrzebnymi potrąceniami, grzywnami, a nawet problemami prawnymi.

Przekazując dokładne informacje o swoim zagranicznym statusie, europejscy inwestorzy mogą obniżyć swoją stawkę podatkową i uniknąć potencjalnych komplikacji podatkowych.

Rozszerzone możliwości inwestycyjne

Wypełnienie formularza W-8BEN daje europejskim inwestorom dostęp do szerszego zakresu możliwości inwestycyjnych w Stanach Zjednoczonych. Niektóre instytucje finansowe lub platformy inwestycyjne mogą wymagać tego formularza przed zatwierdzeniem transakcji zakupu papierów wartościowych.

Spełniając wymogi W-8BEN, europejscy inwestorzy są uprawnieni do inwestowania na rynkach finansowych w USA i korzystania z potencjalnych możliwości wzrostu i dywersyfikacji.

 
Czy podobał Ci się ten artykuł? Poleć go swoim znajomym. Pomożesz w ten sposób rozpowszechniać wysokiej jakości informacje na temat inwestowania na giełdzie.

O autorze

Łukasz Isztvan

Inwestuję na rynkach finansowych od 2014 roku. Uczestniczyłem w licznych szkoleniach i seminariach prowadzonych przez profesjonalnych inwestorów. Nieustannie się kształcę, aby trzymać krok z najlepszymi. Więcej informacji o mnie można znaleźć na tej stronie.